原因

超过上限尚无罚则

作为一项社会保障制度，公积金为何会出现巨大的缴存差距？

汪丽娜表示，缴存额的差距大是我国现行经济中不同行业、不同的经济部门收入差距扩大的一种表现，同时，这也反映出公积金制度设计的缺陷。

汪丽娜认为，现行的公积金的制度，没有充分考虑缴存职工的就业单位的差异和工资收入的差距，并在制度设计中尽可能去缩小收入差距。

按现行的《住房公积金管理条例》及相关配套政策，职工和单位公积金缴存比例均不得低于职工月平均工资5%，但对缴存上限，虽有明确要求，却只是规定“原则上”不允许突破。

具体到执行层面，由各城市依据各自的情况而定，这就为一些有条件的企事业单位借公积金免交个人所得税之机，提高本单位职工的福利。

记者查阅《住房公积金管理条例》，在罚则当中，只对单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，规定了相应的处罚措施，但是并未对超出缴纳上限给出相应的处罚。

中原地产市场研究部总监张大伟也表示，很多大型的企业用尽量多的缴纳公积金，来减少明面上的工资。“公积金的来源并无政府支出，只有职工被扣除的工资部分和单位缴纳的部分，公积金缴存的差距，更多是缘自收入的不均衡。”张大伟说。

此外，汪丽娜认为，各地的公积金的管理中心有催缴公积金的动力，却没有限制上限的动力。其道理很简单，公积金管理中心是一个预算外事业单位，其人头费管理费全部来自缴存公积金规模与贷款规模的利差和资金经营的增值收益，缴存的低息储蓄越多，可获取收益的机会越大。

其次，是监管机制的不健全，公积金是政府发起设立的住房储蓄，但资金的属性归公积金缴存人所有。对于归集规模达万亿的巨额储蓄资金，却长期游离于金融监管部门的视野之外，公众看不到公积金归公集与使用情况的年报，公积金的信息不公开、不透明，资金所有人没有知情权、参与权和决策权。

建议

制度应该照顾弱者

应该怎么缩小缴存额度的过大落差、遏制不合理缴存，实现公平呢？

汪丽娜建议，在未来公积金条例修改中，首先要严格落实缴存额度和缴存比例的上限政策，以此来缩小日渐扩大的缴存额度差距。

专家表示，实现公平，不能只盯着缴存。中低收入者除了缴存额度较低外，在使用上也有种种不便，某种程度上存在“穷人不够用、富人用太多”的问题。

汪丽娜表示，为强化公积金的住房保障功能，应实行差别化贷款利率，缩小收入较低的“净储户”与较富裕的“净借款”人之间的收入分配不公。应适当提高公积金存款利率，明确公积金增值收益归缴存人所有，可用于为无力购房的公积金缴存人提供租赁性住房。

张大伟也认为，公积金一定程度上应照顾到低收入者的贷款需求，不应单纯按照缴纳额考虑贷款额。可动态调整贷款额度，对中低收入人群提高缴存住房公积金的比例或贷款额度，让他们有能力用公积金买房。他建议，政府部分使用公积金建设的保障房，应该优先分配给缴纳公积金的低收入职工。

此外，汪丽娜还建议，应扩大公积金的使用范围，用于支付租金、装修、交物业费、取暖费等与住房相关的各项支出。对特殊家庭，可以用于子女上学、医疗等应急性支出，减少强制储蓄对居民消费的抑制。此外，还要强化监督和管理机制，建立起规范的会计、审计、信息披露和社会监督机制，削弱公积金制度的不公平因素。